Einkaufsbonusabwicklung(Purchasing Rebate Processing)

Die Einkaufsbonusabwicklung von Settlement Management kann verwendet werden, um Einkaufsbonusabsprachen zu verwalten und Einkaufsboni abzurechnen. Andere Absprachen, wie sie in ECC gab, können im S/4 nicht mehr genutzt werden.

Definition

Prozessablauf

1. Einkäufer legen Einkaufsbonusabsprachen an, die sich auf einen oder mehrere Lieferanten beziehen
   • Anlegen von Lieferantenkonditionskontrakte ohne Bezug zu einem Beleg oder als Nachfolger eines vorhandenen Konditionskontrakt
2. Einkäufer überwachen den Lebenszyklus von Einkaufsbonusabsprachen und die Entwicklung ihrer Umsätze
   • Möglichkeit Lieferantenkonditionskontrakte zu suchen und anzuzeigen
   • Übersicht der Konditionskontrakte und deren Konditionen anzuzeigen
   • Überblick über den Umsatz für Konditionskontrakte und für Abrechnungsbelege
   • Durch Freigabe des Konditionskontraktes steht dieser zur operativen Nutzung in durchgängigen Einkaufsgeschäftsprozesse zur Verfügung
3. Kreditorenbuchhalter buchen und aktualisieren Rückstellungen
   • Wenn ein Konditionskontrakt obsolet wird, können die entsprechenden Delta-Rückstellungen aufgelöst werden
4. Kreditorenbuchhalter rechnen Einkaufsboni ab und geben die Abrechnungen an die Buchhaltung frei
   • System erstellt Abrechnungsbelege für die Lieferantenkonditionskontrakte um die Einkaufsboni abzurechnen, sodass zu zahlende und zu emfpangende Beträge für die relevanten Lieferanten im Rechnungswesen angelegt werden
   • Es können Teilabrechnungen, Endabrechnungen, Delta-Abrechnungen und Abrechnungen von Delta-Rückstellungen durchgeführt werden
5. Kreditorenbuchhalter überpüfen Abrechnungen und führen ggf. Korrekturen durch
   • Eine Aufschlüsselung des Umsatzes für Abrechnungsbelege kann in Form von Einzelnachweisen angezeigt werden

Schlüsselbegriffe

Konditionskontrakt

• Konditionskontrakt(Condition Contract)

Abrechnungsdatumstypen

• Abrechnungsdatumstypen

Abrechnungsbeleg

Wenn man Konditionskontrakte abrechnet, legt das System gemäß den Einstellungen der Konditionskontraktart einen oder mehrere Abrechnungsbelege an.

Abrechnungsbelege werden für folgende Zwecke verwendet:

• Abrechnungsbelege dokumentieren den Abrechnungslauf: Angelegte Abrechnungsbelege können im Belegfluss eines Konditionskontrakts eingesehen werden.
• Abrechnungsbelege werden für die Berechnung von Bonus- bzw. Rückstellungsbeträgen verwendet: Die Berechnung erfolgt über ein separates Kalkulationsschema, das im Abrechnungsbeleg angegeben ist.
• Abrechnungsbelege bilden die Verbindung zur Finanzbuchhaltung: Das System legt Buchungsbelege gemäß den verschiedenen Einstellungen für die Konditionskontraktart und für die Preisfindung an.

Bearbeitung von Rückstellungen

• Bearbeitung von Rückstellungen

Einzelnachweise

Man kann eine Aufschlüsselung des Umsatzes für Abrechnungsbelege in Form von Einzelnachweisen anzeigen.

Betriebswirtschaftlicher Hintergrund

In vielen Ländern und Regionen gibt es gesetzliche Anforderungen bezüglich der Prüfung von nachträglichen Abrechnungen. Man muss die Umsatzbasis für die Bonus- oder Provisionsbetragsberechnung dokumentieren. Um diese Anforderung zu erfüllen, stehen die Funktionen aus dem Settlement Management im Konditionskontraktmanagement zur Verfügung, mit denen man eine Aufschlüsselung des Umsatzes für ausgewählte Abrechnungsbelege in Form von Einzelnachweisen anzeigen kann.

Analyse von Einzelnachweisen

Bei Einzelnachweisen können Sie sehen, welche transaktionalen Belege in einen bestimmten Abrechnungsbeleg eingegangen sind und können die Abrechnungsbeträge überprüfen, die das System bei der Konditionskontraktabrechnung berechnet hat. Die Einzelnachweisfunktion steht für alle Konditionskontraktarten zur Verfügung.

Use Cases

Selbstabrechner

Hiermit ist gemeint, dass der Lieferant seine Gutschriften selber erstellt und diese an seinem Geschäftspartner sendet. Dies scheint im Retail-Bereich öfters, z.T.zu überwiegen anstatt selber die Gutschrift an den Lieferanten zu senden. Die Folge ist, dass der Abrechnungsprozess etwas anders ist. D.h. man würde den Konditionskontrakt bei den Abrechnungsdaten die Abrechnungsart auf Proforma kreditorisch stellen, sodass bei der Abrechnung keine Buchhaltungsbelege erzeugt würden und stattdessen manuell eine Abrechnung anhand der Gutschrift des Lieferanten erstellen.

Kontenfindung und Buchung auf verschiedene Konten anhand eines definierten Schlüssels

Das Ziel könnte sein die Kontenfindung und das Buchen auf Sachkonten und Rückstellungskonten so anzupassen, dass es nach einem gewissen Schlüssel passiert. Der Schlüssel könnte z.B. aus Buchungskreis, Konditionskontraktart und Konditionskontrakt-Prozessvariante bestehen.

Customizing

Das Customizing für das Abrechnungsmanagement kann mit Transaktion "WLFA" aufgerufen werden.

Auswahl von Konditionsarten bei Konditionssatzpflege im Konditionsbereich erweitern

Customizing Schritte

Hinweis

Die Konditionsart muss als KK gekennzeichnet werden, bevor in die Konditionsart einer Konditionsartengruppe zugeordnet werden kann. Die Customizing-Aktivität ist "Konditionskontraktrelevant und Kopiersteuerung für Konditionsarten festlegen".

• Konditionsart mit Konditionstabelle zu Konditionsartengruppe zuordnen
  • SPRO: Abrechnungsmanagement -> Konditionskontraktmanagement -> Konditionskontraktkondition -> Einkauf -> Konditionsarten zu Konditionesartengruppen zuordnen

• Konditionsartengruppe in der Konditionskontraktart bei Feld "Konditionsartengruppe Einkauf" festlegen
  • SPRO: Abrechnungsmanagement -> Konditionskontraktmanagement -> Konditionskontraktpflege-> Konditionskontraktarten festlegen

Quellen

• https://help.sap.com/docs/SAP_S4HANA_ON-PREMISE/b917bfcacbca432fafd321185366504d/999c221641a644fb9911316374bed8c4.html?locale=de-DE
• Abrechnungsmanagement in SAP S/4HANA – Konditionskontraktabrechnung (2., erweiterte Auflage), S. 17, 18 - Simone Bär, Andreas Wunsch